AML Program je kľúčovým nástrojom pre implementáciu opatrení proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. V rámci zákona č. 297/2008 Z. z. sú stanovené viaceré povinnosti, ktoré musí každá povinná osoba dodržiavať. Medzi tieto povinnosti patrí identifikácia a verifikácia klienta, sledovanie a vyhodnocovanie rizikových transakcií, a podávanie oznámení o podozrivých aktivitách príslušným úradom. Každý AML program by mal obsahovať aj stratégiu pre vzdelávanie a školenie zamestnancov, aby boli schopní rozpoznať potenciálne rizikové aktivity a správne na ne reagovať. Okrem toho je dôležité, aby AML program zahŕňal pravidelné interné audity a revízie, ktoré zaisťujú jeho účinnosť a súlad s aktuálnymi predpismi. Naša spoločnosť Vám môže pomôcť s vytvorením komplexného AML programu, ktorý zabezpečí splnenie všetkých týchto zákonom stanovených povinností.

Medzi základné povinnosti povinnej osoby patrí:

• Zisťovanie neobvyklej obchodnej operácie: Povinná osoba je povinná posudzovať, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý.

• Odmietnutie uzavretia obchodného vzťahu, ukončenie obchodného vzťahu alebo odmietnutie vykonania obchodu. Povinná osoba je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo odmietnuť vykonanie konkrétneho obchodu, ak nemôže z akéhokoľvek dôvodu vykonať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v rozsahu podľa § 10 ods. 1, alebo ak klient odmietne preukázať, v mene koho koná.

• Zdržanie neobvyklej obchodnej operácie: Povinná osoba je povinná zdržať neobvyklú obchodnú operáciu do ohlásenia neobvyklej obchodnej operácie finančnej spravodajskej jednotke.

• Ohlasovanie neobvyklej obchodnej operácie: Povinná osoba je povinná ohlásiť finančnej spravodajskej jednotke neobvyklú obchodnú operáciu alebo pokus o jej vykonanie bez zbytočného odkladu.

• Povinnosť mlčanlivosti: Povinná osoba, zamestnanec povinnej osoby, ako aj osoba, ktorá pre povinnú osobu koná na základe iného zmluvného vzťahu, sú povinné zachovávať mlčanlivosť o ohlásení neobvyklej obchodnej operácie a o opatreniach vykonávaných finančnou spravodajskou jednotkou vo vzťahu k tretím osobám vrátane osôb, ktorých sa tieto informácie týkajú.

• Spracovanie a uchovávanie údajov: Na účely vykonania starostlivosti vo vzťahu ku klientovi a na účely zisťovania neobvyklej obchodnej operácie podľa § 14 je povinná osoba aj bez súhlasu dotknutých osôb oprávnená zisťovať, získavať, zaznamenávať, uchovávať, využívať a inak spracúvať osobné údaje a iné údaje v rozsahu podľa § 10 ods. 1, § 11 ods. 3 a § 12 ods. 1 a 2.

• Program vlastnej činnosti: Povinná osoba je povinná vypracovať a priebežne aktualizovať program vlastnej činnosti.

• Hodnotenie rizík: Povinná osoba v rámci vykonávania činností podľa tohto zákona je povinná identifikovať, posudzovať, vyhodnocovať a aktualizovať riziká legalizácie a financovania terorizmu podľa druhu obchodov a obchodných vzťahov, pri zohľadnení vlastných rizikových faktorov a rizikových faktorov uvedených v prílohe č. 2.

• Ďalšie povinnosti povinnej osoby: Povinná osoba je povinná poskytnúť finančnej spravodajskej jednotke na plnenie jej úloh podľa tohto zákona údaje o obchodných vzťahoch alebo obchodoch, predkladať doklady o nich a poskytovať informácie o osobách, ktoré sa akýmkoľvek spôsobom zúčastnili na obchode, ak o to písomne požiada finančná spravodajská jednotka; finančná spravodajská jednotka v žiadosti uvedie lehotu.